85 Konzernabschluss V. Anhang (Notes) Ratingklasse Stage 1 Stage 2 Stage 3 POCI Gesamt 0,5 45.190 45.190 1,0 592.954 592.954 1,5 1.708.756 60.613 1.769.369 1,8 569.664 21.543 591.207 2,0 869.954 29.577 899.531 2,2 2.172.711 105.662 2.278.373 2,5 625.044 42.939 667.983 2,8 246.818 14.495 261.313 3,0 110.945 15.493 126.438 3,2 18.905 15.440 34.344 3,5 29.771 12.754 42.525 3,8 964 7.018 7.982 4,0 530 8.786 9.315 4,5 465 12.581 13.046 5,0 4.112 4.112 5,1 21.409 21.409 5,2 6.072 6.072 Bruttobuchwerte 6.992.670 346.901 31.593 0 7.371.164 Risikovorsorgen –2.205 –1.760 –9.848 –13.814 Buchwerte 31.12.2020 6.990.465 345.140 21.745 0 7.357.350 Kreditrisikosituation Die im externen Vergleich günstige Adressenausfallrisikosituation bei den Kundenforderungen und -haftungen hat sich weiter gefestigt. Insbesondere ist im „risikosensitiven“ Bereich eine weitere deutliche Verbesserung der Situation auf bereits gutem Niveau ersichtlich. Ursache dafür ist eine Fülle von einzelnen Qualitätsmaßnahmen, die sich im gesamten Portfolio auswirken. Die wichtigsten sind: • Konsequente Umsetzung der inhaltlichen Standards in der Kreditentscheidungsaufbereitung bei der Kreditvergabe führen zu tendenziell verbessertem Neukreditgeschäft. • Durch stetig intensivierte Risikoüberwachung von Teilportfolien und damit verbundenen Maßnahmen im Einzelfall wird eine laufende Verbesserung im Bestand erreicht. • Durch kontinuierliche Weiterentwicklung des internen Ratingsystems sowohl in der Anwendung als auch in der Systemvalidierung verbessern sich die Administration und die Aussagekraft der Bonitätsbeurteilung. Das Ausleihungsvolumen ist zur Gänze bonitäts- und besicherungsmäßig eingestuft. Bonitätsmäßige Veränderungen werden sehr rasch erkannt und bei Verschlechterungen werden unmittelbar das Risiko korrigierendeMaßnahmen umgesetzt. Hinsichtlich des Ausfallrisikos bei den designierten Forderungen verweisen wir auf Punkt (48). Forbearance Unter „Forbearance“ werden Maßnahmen verstanden, die dadurch gekennzeichnet sind, dass Bedingungen des Kreditvertrages zu Gunsten des Kreditnehmers verändert (z.B. Stundungen) oder Kredite neu finanziert werden, weil der Kreditnehmer die bestehenden Bedingungen aufgrund finanzieller Schwierigkeiten nicht mehr erfüllen kann. Die finanziellen Schwierigkeiten des Kreditnehmers und die Veränderungen des Kreditvertrages bringen dabei nicht in jedem Fall Verluste für das Kreditinstitut mit sich. Änderungen von Kreditverträgen, die aus anderen Gründen als finanziellen Schwierigkeiten des Kreditnehmers erfolgen, gelten nicht als Forbearance-Maßnahmen. Per 31. Dezember 2021 liegen Forbearance-Maßnahmen in Höhe von TEUR 11.191 (2020: TEUR 7.996) vor. Die Forbearance-Ratio betrug 0,17 % (2020: 0,13 %). Sämtliche Forbearance-Maßnahmen betreffen Kreditnehmer im Inland. Die Zugänge von TEUR 6.532 (2020: TEUR 5.617) betreffen imWesentlichen einen Non-Performing-Kunden im Segment Sonstige. Dem gegenüber stehen Abgänge in der Höhe von TEUR 3.336 (2020: TEUR 5.721). Aufteilung nach Stundungsarten in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Restrukturierung nicht Default-relevant 2.826 3.450 davon in Problemkreditbetreuung Restrukturierung Default-relevant 8.365 4.546 davon in Problemkreditbetreuung 8.365 4.546 Gesamt 11.191 7.996 davon in Spezialbetreuung 10.091 7.482 Performing/Non-Performing Exposures bei Forbearance-Maßnahmen in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Performing Exposures 2.826 3.450 davon sonstige Finanzunternehmen 80 102 davon nichtfinanzielle Unternehmen 747 814 davon Haushalte 1.999 2.534 Non-Performing Exposures 8.365 4.546 davon nichtfinanzielle Unternehmen 7.338 2.966 davon Haushalte 1.027 1.580 Gesamt 11.191 7.996 davon Forderungen an Kunden 11.187 7.972 davon Bürgschaften/Garantien 4 23 Darstellung der Zu- und Abgänge der Forbearance-Maßnahmen in TEUR 1.1.2021 Zugang Abgang 31.12.2021 Betrag ForbearanceMaßnahmen 7.996 6.532 3.336 11.191 davon Non-Performing Exposures 4.546 5.948 2.129 8.365 Aufteilung der Forbearance-Maßnahmen nach Segmenten in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Großkunden 79 84 Retail und Wohnbau 3.197 4.701 Sonstige 7.915 3.210 Gesamt 11.191 7.996 Aufteilung der Forbearance-Maßnahmen nach IFRS 7 in TEUR 31.12.2021 Sicherheiten 31.12.2020 Sicherheiten nicht überfällig 10.410 7.228 7.080 4.961 überfällig 781 494 915 586 Gesamt 11.191 7.722 7.996 5.547
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